الامتثال الضريبي
دليل ضريبة القيمة المضافة للمنشآت الصغيرة والمتوسطة في السعودية
وقت القراءة: 10 دقائق
ضريبة القيمة المضافة بنسبة 15% أصبحت حقيقة يومية لكل منشأة في المملكة. الخطأ في الإقرارات أو الفواتير يعرّضك لغرامات تصل إلى 50,000 ريال. هذا الدليل يشرح المتطلبات بوضوح ويريك كيف يؤتمت نظام EzSoft كل خطوة.
من يجب أن يسجّل في ضريبة القيمة المضافة؟
التسجيل إلزامي أو اختياري حسب حجم الإيرادات:
- •إلزامي: إذا تجاوزت إيراداتك السنوية 375,000 ريال
- •اختياري: إذا تجاوزت إيراداتك 187,500 ريال (يُنصح به لاسترداد الضريبة على المشتريات)
- •معفى مؤقتًا: إذا كانت إيراداتك دون 187,500 ريال
- •التسجيل يتم عبر بوابة زاتكا الإلكترونية ويستغرق 5-7 أيام عمل
متطلبات الفاتورة الضريبية (المرحلة الأولى)
كل فاتورة تصدرها يجب أن تحتوي على:
- •رقم السجل الضريبي (15 خانة) للبائع والمشتري
- •تاريخ ووقت إصدار الفاتورة
- •وصف تفصيلي للسلع أو الخدمات
- •المبلغ الخاضع للضريبة وقيمة ضريبة القيمة المضافة منفصلَين
- •رمز QR المتوافق مع زاتكا على كل فاتورة
- •رقم فريد لكل فاتورة (تسلسلي أو UUID)
المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية (ربط زاتكا)
المرحلة الثانية تشترط ربط نظامك مباشرة بمنصة زاتكا (فاتورة) وإرسال كل فاتورة إلكترونيًا قبل تسليمها للعميل.
- •الربط يتم عبر API موحّد (PEPPOL BIS 3.0)
- •كل فاتورة تحصل على ختم تشفير من زاتكا
- •الخطأ في الإرسال يعني أن الفاتورة غير معتمدة قانونيًا
- •EzSoft مدمج مع بروتوكول PEPPOL ويرسل الفواتير تلقائيًا
الإقرار الضريبي الدوري
يُقدَّم الإقرار شهريًا أو ربع سنوي حسب حجم الأعمال:
- •شهري: للمنشآت التي تجاوزت إيراداتها 40 مليون ريال سنويًا
- •ربع سنوي: لبقية المنشآت المسجلة
- •الموعد: اليوم الأخير من الشهر التالي لانتهاء الفترة
- •الغرامة على التأخير: 5-25% من قيمة الضريبة المستحقة
- •EzSoft يُولّد تقرير الإقرار بضغطة واحدة — كل الأرقام محسوبة تلقائيًا
أخطاء شائعة تجنّبها
هذه الأخطاء تسبب غرامات لكثير من المنشآت:
- •إصدار فاتورة بدون رمز QR أو برمز غير صحيح
- •عدم الفصل بين المبلغ الأساسي ومبلغ الضريبة
- •تسجيل فئة الضريبة بشكل خاطئ (15% مقابل 0% مقابل معفى)
- •التأخر في تقديم الإقرار ولو يومًا واحدًا
- •عدم الاحتفاظ بسجلات الفواتير لمدة 5 سنوات على الأقل
كيف يتولى EzSoft كل هذا عنك
بدلًا من متابعة كل متطلب يدويًا، يؤتمت EzSoft الامتثال الضريبي كاملًا:
- •رمز QR صحيح يُوَلَّد تلقائيًا على كل فاتورة
- •إرسال مباشر لزاتكا (المرحلة الثانية) دون تدخل منك
- •تقرير إقرار VAT جاهز للرفع مع كل الأرقام
- •تنبيه قبل 7 أيام من موعد تقديم الإقرار
- •أرشفة كاملة للفواتير لمدة 5 سنوات
احجز عرضًا مجانيًا لنرى كيف يطابق EzSoft متطلبات زاتكا
عرض تجريبي مجاني — بدون إلزام
احجز عرضًا مجانيًا